【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 平成22年６月30日
【会社名】 ネクストウェア株式会社
【英訳名】 Next war e Lt d.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 豊田 崇克
【最高財務責任者の役職氏名】 該当なし
【本店の所在の場所】 大阪市中央区北久宝寺町四丁目３番11号
【縦覧に供する場所】 株式会社大阪証券取引所
( 大阪市中央区北浜一丁目８番16号)
E D INE T 提出書類
ネクストウェア株式会社(E 05151)
内部統制報告書
１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長 豊田 崇克は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業
会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の
評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準
拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的
を合理的な範疇で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の
虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。
２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成22年３月31日を基準日として行われて
おり、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠してお
ります。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の
評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロ
セスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす
統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の
有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は当社並びに連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響
の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及
び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社２社を対象として行った全社的な内部
統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高（連結会社間
取引消去後）の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね２／３に達してい
る事業拠点を「重要な事業拠点」といたしました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に
大きく関わる勘定科目として売上高、売上原価、売掛金、買掛金、棚卸資産及び販売用ソフトウェアに至る業
務プロセスを評価の対象といたしました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業
拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に
係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影
響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加いたしました。
３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断い
たしました。
４ 【付記事項】
該当事項なし
５ 【特記事項】
該当事項なし
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